Утверждены Решением Совета

Адвокатской палаты Липецкой области

от 26.04.2024 года, протокол № 4

 

Разъяснения

о некоторых вопросах применения законодательства

 о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма

 

 

В Адвокатскую палату Липецкой области от Межрегионального  управления Росфинмониторинга  по Центральному федеральному округу поступили обращения об исполнении адвокатами требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма.

Совет Адвокатской палаты Липецкой области, в свете принятия решения о заключении соглашения с  Межрегиональным  управлением Росфинмониторингом  по Центральному федеральному округу (МРУ РФМ по ЦФО)  (далее - Соглашение) дает следующие разъяснения.

 

        В соответствии со ст. 2 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон, Закон) федеральный закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, иностранных структур без образования юридического лица, адвокатов, нотариусов, доверительных собственников (управляющих) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительных органов личного фонда, имеющего статус международного фонда (кроме международного наследственного фонда), лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов, государственных органов, Центрального банка Российской Федерации, адвокатских и нотариальных палат субъектов Российской Федерации, саморегулируемых организаций аудиторов в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц.

 Действие Закона распространяется на адвокатов только, если такие лица совершают определенные операции, и перечень возложенных на этих лиц обязанностей по принятию мер по противодействию легализации доходов, существенно сокращен до мер, прямо перечисленных в ст. 7.1. Закона.

В силу пп. 1 п. 1 ст. 7 ФЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федерации», ст.10 Кодекса профессиональной этики адвоката (далее по тексту – КПЭА), адвокаты не вправе содействовать доверителям в обходе требований Федерального закона.

Согласно ст. 9.1. Закона контроль (надзор) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения в отношении адвокатов осуществляется адвокатскими палатами субъектов Российской Федерации.

Таким образом, все решения принимаемые Советом адвокатской палатой Липецкой области в сфере исполнения требования Закона и заключенного Соглашения являются обязательными для всех адвокатов Липецкой области. Адвокатская палата Липецкой области открывает личный кабинет на сайте Росфинмониторинга, назначает ответственное лицо и направляет сводные отчеты, установленные для адвокатских палат.

 

В соответствии со ст. 7.1. Закона требования о принятии специальных мер по противодействию легализации доходов, предусмотренные данным законом, распространяются на адвокатов только в случаях, если адвокаты готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента                                следующие операции с денежными средствами или иным имуществом:

§         Сделки с недвижимым имуществом;

§         Управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;

§         Управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;

§                Привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;

§                Создание организаций, обеспечение их деятельности или управление ими, а также куплю - продажу организаций.

       В настоящее время разъяснений на по толкованию каждого пункта статьи, равно как и статьи в целом законодателем не подготовлено. По мере поступления информации сведения будут своевременно предоставляться адвокатам.

 

На адвоката, осуществляющего указанные операции, в соответствии с п. 1 ст. 7.1. Закона распространяются требования об идентификации клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, бенефициарных владельцев, установления иной информации о клиенте, применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, организации внутреннего контроля, фиксирования, хранения информации, приема на обслуживание и обслуживания публичных должностных лиц.

Перечень данных  мер указан в п. 1 ст. 7.1 Закона, а также в Рекомендациях Федеральной палаты адвокатов от 04.12.2017 (далее – Рекомендации ФПА).

 

-         Идентификация клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, бенефициарных владельцев, установление иной информации о клиенте.

          П. 1 ст. 7.1, пп. 1, 1.1, 2 п. 1 ст. 7 Закона, п. 5.3 Рекомендации ФПА

      Адвокат должен идентифицировать доверителя, установив следующие сведения:

·  в отношении физических лиц:

фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство,   дату    рождения,    реквизиты    документа,     удостоверяющего     личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).

·  в отношении юридических лиц:

наименование, организационно-правовую форму, идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации, для юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, также основной государственный регистрационный номер и адрес юридического лица, для юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с законодательством иностранного государства, также регистрационный номер, место регистрации и адрес юридического лица на территории государства, в котором оно зарегистрировано.

·  в отношении иностранной структуры без образования юридического лица:

наименование, регистрационный номер (номера) (при наличии), присвоенный иностранной структуре без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) при регистрации (инкорпорации), код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги), место ведения основной деятельности, а в отношении трастов и иных иностранных структур без образования юридического лица с аналогичной структурой или функцией также состав имущества, находящегося в управлении (собственности), фамилию, имя, отчество (при наличии) (наименование) и адрес места жительства (места нахождения) учредителей и доверительного собственника (управляющего).

Кроме того, адвокат должен принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев клиентов.

 

-                       Применение мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества

          п. 1 ст. 7.1, пп. 6 п. 1 ст. 7, п. 5 ст. 7.5 Закона

Адвокат обязан применять меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня:

-                                        со дня размещения в сети Интернет на официальном сайте Росфинмониторинга информации о включении организации или физического лица в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (для того, чтобы у адвоката всегда был доступ к такому перечню необходима регистрация личного кабинета на сайте Росфинмониторинга.

 

-                                        либо со дня размещения в сети Интернет на официальном сайте Росфинмониторинга решения о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу

О принятых мерах адвокат обязан незамедлительно проинформировать Росфинмониторинг в порядке, установленном Постановлением Правительства РФ от 19.03.2014 N 209.

 

-      Организация внутреннего контроля

       п. 1 ст. 7.1, п. 2 ст. 7, абз. 9 ст. 3 Закона, п. 5.1, 5.2. Рекомендации ФПА

Адвокаты должны утвердить Правила внутреннего контроля с учетом Постановления Правительства № 667 от 30.06.2012.

Адвокаты должны назначить специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля.

   Квалификационные требования к специальным должностным лицам установлены Постановлением Правительства № 492 от 29.05.2014: адвокат может возложить на себя функции специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля.

    При этом адвокат должен пройти обучение с учетом Приказа Росфинмониторинга № 203 от 03.08.2010: лицо, планирующее осуществлять функции специального должностного лица проходит однократно до начала осуществления таких функций обучение в форме целевого инструктажа.

    Целевой инструктаж осуществляется организациями, учрежденными Федеральной службой по финансовому мониторингу, и другими организациями по программам, устанавливаемым Федеральной службой по финансовому мониторингу (перечень организаций на официальном сайте Росфинмониторинга: https://mumcfm.ru/deatelnost/ucebnaa/celevoj-instruktaz/partnery Прохождение соответствующим должностным лицом организации целевого инструктажа должно подтверждаться документом, выдаваемым организацией, проводящей целевой инструктаж.

   Типовые (примерные, рекомендованные) правила  внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученные преступным путем, финансирования терроризма, финансирования распространения  оружия массового уничтожения утверждены решение Совета Адвокатской палаты Липецкой области от ____________

-      Хранение информации

    п. 1 ст. 7.1, п. 4 ст. 7 Закона, п. 5.6 Рекомендации ФПА

Адвокат обязан хранить документы, содержащие сведения, предусмотренные 115-ФЗ, и сведения, необходимые для идентификации личности не менее пяти лет. Указанный срок исчисляется со дня прекращения отношений с клиентом.

-      Уведомление Росфинмониторинга о подозрительных операциях

    п. 2, 3, 4 ст. 7.1 Закона, п. 5.5 Рекомендации ФПА

При наличии у адвоката любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции, указанные в п. 1 ст. 7.1 (сделки с недвижимостью, управление денежными средствами и другие «подотчетные»), осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов,   полученных    преступным    путем,    или    финансирования    терроризма,    они обязаны уведомить об этом Росфинмониторинг.

 

  При решении вопроса о подозрительности» операции (сделки) адвокат может руководствоваться критериями и признаками необычных сделок, утвержденными Приказом Росфинмониторинга № 103 от 08.05.2009 (п. 5.5 Рекомендации ФПА).

 

Порядок предоставления уведомления регламентирован Постановлением Правительства № 569 от 09.04.2021 и состоит в следующем:

 

Росфинмониторинг должен быть уведомлен в течение 3 рабочих дней, следующих за днем выявления подозрительной операции (сделки).

 

Адвокаты уведомляют Росфинмониторинг путем формализованных электронных сообщений (ФЭС) через личный кабинет адвоката на сайте Росфинмониторинга.

 

Также закон предусматривает для адвоката возможность передать такую информацию через адвокатскую палату при наличии у этой палаты соглашения о взаимодействии с Росфинмониторингом.

 

             При этом адвокат и адвокатская палата не вправе разглашать факт передачи в уполномоченный орган информации. А сама передача такой информации Росфинмониторингу не будет считаться разглашением адвокатской тайны, что следует из п. 5 ст. 7.1 Закона и п. 5.5 Рекомендации ФПА.

         Перечни организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо к распространению оружия массового уничтожения, являются открытыми (https://www.fedsfm.ru/documents/terrorists-catalog-portal-act), и с ними следует ознакомиться на официальном сайте Росфинмониторинга.

          В интересах законности и недопущения нарушений прав и законных интересов доверителей, а также дискредитации института адвокатуры, адвокатам в каждом случае возникновения сомнений относительно обязанности применять нормы ФЗ «О противодействии легализации…» настоятельно рекомендуется в порядке пп.19 п.3 ст.31 ФЗ «Об адвокатской деятельности», п.4 ст.4 КПЭА обращаться за разъяснениями в Совет Адвокатской палаты Липецкой области.